2003 ENFLASYON DÜZELTMESİ İLE İLGİLİ YENİ PROGRAM ALIMI SONRASI YAPILMASI GEREKENLER

• Enflasyon Düzeltmesi ile ilgili işlemler Muhasebe-II modülü içerisinde yer aldığı için bu modülü yeni alan müşterilerimizin öncelikli olarak çalıştıkları şirkete/şirketlere bu modülü ilave etmeleri gerekmektedir. (Çalışılan şirkete ait modüller içerisinde Muhasebe-II modülü menüde görünüyorsa bu maddenin yapılmasına gerek yoktur.) Muhasebe-II modülünü çalışılan şirkete ilave edebilmek için aşağıdaki adımlar izlenmelidir:

• Programın ana menüsünde iken F3-Şirket/Devir İşlemleri bölümüne girilir,
• F2-Şirket İşlemleri bölümüne girilir,

• F4-Şirket Bilgileri bölümüne girildiğinde ekrana bilgileri incelenecek şirket kodunu soran bir pencere gelir. Bu pencerede Muhasebe-II modülünün ilave edileceği şirket kodu seçilir.

• Ekrana seçilen şirkete ait genel bilgiler gelir. PgDn tuşuna basılarak ulaşılan modül bilgileri ekranında Muhasebe-II modülü "E" yapılır ve F2-KAYIT tuşuna basılır. "EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT EDİYORUM EMİN MİSİNİZ" mesajı "EVET" olarak cevaplandıktan sonra çalışılan şirkete ait daha önce kayıtlı parametrelerin görüntülendiği ekran F2-İŞLEM tuşu ile geçilir. Bu defa ekrana "MUHASEBE MODÜLÜ İLE BİRLİKTE MUHASEBE-II MODÜLÜ KULLANILACAK MI? MİKTARLI/DÖVİZLİ MUHASEBE YAPILACAK MI?" şeklinde bir mesaj gelecektir. Bu mesajın amacı, Muhasebe-II modülü enflasyon düzeltmesi ile birlikte miktarlı veya dövizli muhasebe işlemlerinin takibi amacıyla da kullanıldığından Miktarlı veya Dövizli muhasebe takibinin yapılıp yapılmayacağının belirlenmesidir. Muhasebe-II modülü bu aşamada sadece enflasyon düzeltmesi işlemleri için ilave edileceğinden bu mesaj "HAYIR" olarak cevaplanır ve şirket bilgilerinin kayıt işlemi tamamlanır.

• (Muhasebe-II modülünün ilave edileceği her şirket için bu madde tekrarlanır.)
• Enflasyon Düzeltme İşlemleri/Enflasyon Düzeltme Tanımları/Genel Parametreler bölümünün alt menüsünde yer alan ekranlar tüm şirketler için ortak kullanılacak bilgi ekranlarıdır. Devlet tarafından belirlenen değerler TEFE/DÜZELTME KATSAYILARI ve YENİDEN DEĞERLEME bölümlerinde tanımlanmıştır. Bu oranlarda değişiklik yapılması enflasyon düzeltmesi ile ilgili işlemlerde hatalara yol açacağından eski yıllara ait bilgilerde değişiklik yapılmamalıdır. Bu değerler kontrol edilmeli, yeni ilave veya düzeltme işlemi yapılırsa ilgili ekranlardaki bilgiler kayıt edilmelidir.
• Enflasyon Düzeltme İşlemleri/2003 Düzeltme İşlemleri/Enflasyon Düzeltme Tanımları(2003) bölümünün alt menüsünde yer alan ve aşağıda gösterilen ekranlarda gerekli tanımlamalar yapılır.
• GENEL PARAMETRELER, çalışılan şirkete özel parametrelerin tanımlandığı bu ekran uygun şekilde doldurularak F2-KAYIT tuşu ile kayıt edilir.
  Uyarı: Bu ekrandaki Muhasebe Fişi Özel Kod sahası düzeltme işlemleri ile ilgili muhasebe fişlerinde ve raporlarda kullanılacağı için mutlaka tanımlanarak boş bırakılmamalı ve düzeltme işlemlerine başladıktan sonra kesinlikle değiştirilmemelidir.
  Not: Yapılan tanımlamalar kayıt edilirken belirtilen muhasebe kodları hesap planında kayıtlı değilse ekrana gelen pencere vasıtasıyla program tarafından otomatik olarak açılırlar.

• AÇILIŞ FİŞİ DEĞERLERİ, 2003 yılına ait bilançonun düzeltmesi yapılacağından çalışılan şirketteki Muhasebe programı içerisinde 01/01/2004 tarihli açılış fişi kayıtlı olmalıdır. F5-DEĞER OLUŞTURMA tuşuna basılarak Muhasebe programının açılış fişindeki değerler bu ekrana taşınır ve F2-KAYIT tuşu ile kayıt edilir.

• KIYMETLERİN BELİRLENMESİ bölümünün alt menüsünde yer alan ve hesapların hangi kıymet grubuna girdiğinin belirlendiği ekranlar kontrol edilmeli, değişiklik yapılmasa dahi bu ekranlardaki bilgiler mutlaka F2-KAYIT tuşu ile kayıt edilmelidir. Bu ekranlardan PARASAL OLMAYAN KIYMETLER bölümünde diğerlerinden farklı olarak her hesap satırında ilgili hesaba ait enflasyon farklarının işleneceği Enflasyon Fark Muhasebe Kodu mutlaka belirtilmelidir.

• DÖNEMBAŞI BİLGİLERİ, Stok hesaplarının düzeltme şekli belirtilir. Ayrıca düzeltme şekli olarak "3" belirtilmişse stok hesaplarına ait satışların maliyeti ve dönem başı değerleri girilir. Ekrandaki bilgiler F2-KAYIT tuşu ile kayıt edilir.

• BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR, demirbaş hesaplarına ait birikmiş amortisman değerleri girilerek F2-KAYIT tuşu ile kayıt edilir. Bu ekranda 257, 268 ve 278 kodlu hesaplara ait bilanço değerleri, altlarındaki ilgili hesaplara dağıtılarak girilir. (Bu bölümün doldurulması zorunlu değildir.)

• ETA:Demirbaş programı kullanılıyorsa ve düzeltme işlemlerinin 8, 9 ve 10'uncu adımlarında demirbaşlara ait değerlerin, demirbaş kartlarından F5-DEĞER OLUŞTURMA tuşuna basılarak aktarılması isteniyorsa ilgili demirbaş kartlarında muhasebe kodları belirtilmiş olmalıdır. Muhasebe kodu olarak 254, 255 gibi sadece kebir kodlarının tanımlı olması yeterlidir.
• ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ/ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ bölümünün alt menüsünde yer alan DÜZELTME İŞLEMLERİ ekranındaki düzeltme işlemleri işlem sırasına göre yapılmalı, her ekran F2-Kayıt tuşu ile kayıt edildikten sonra F7-MUHASEBE KAYDI tuşu ile ilgili düzeltme işlemine ait entegre muhasebe fişi oluşturulmalıdır.

• Düzeltme İşlemleri tamamlandıktan sonra ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ/ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ bölümünün alt menüsünde SIFIRLAMA İŞLEMİ bölümünde F5-DEĞER OLUŞTURMA tuşuna basılarak ekrana getirilen değerler F2-KAYIT tuşu ile kayıt edildikten sonra F7-MUHASEBE KAYDI tuşu ile sıfırlama işlemine ait entegre muhasebe fişi oluşturulur.
• Sıfırlama İşlemi tamamlandıktan sonra ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ/ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ bölümünün alt menüsünde yer alan ENFLASYON DÜZELTME HESABININ TASFİYESİ bölümünde F5-DEĞER OLUŞTURMA tuşuna basılarak ekrana getirilen değerler F2-KAYIT tuşu ile kayıt edildikten sonra F7-MUHASEBE KAYDI tuşu ile tasfiye işlemine ait entegre muhasebe fişi oluşturulur.
• ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ/ENFLASYON DÜZELTME RAPORLARI bölümünün alt menüsünde yer alan bölümlerden enflasyon düzeltme işlemlerine ait muhtelif raporlar alınır.
  
  Muhasebe-II modülünün kullanımı ile ilgili detaylı bilgiler ETA programlarının içerisinde Shift+F1 tuşuna basarak ulaşabileceğiniz Muhasebe-II modülüne ait genişletilmiş yardım bölümünde verilmiştir.
  
  Önemli Not: 9 Mart 2005 tarihinde yayınlanan sirküler taslağının onaylanıp yayınlanması durumunda program dosyalarında değişiklikler yapılacağından müşterilerimizin ETA veya bayileri aracaılığı ile programların güncel şeklini yüklemeleri gerekebilir.

2004 ENFLASYON DÜZELTMESİ KULLANIM TALİMATI

1- TEFE oranları ve Ticari faiz oranları kontrol edilir. Var ise düzeltmeler yapılır ve kayıt edilir.

2- Düzeltme yapılacak dönem belirlenir ve düzeltme işlemleri için kullanılacak hesaplar kontrol edilir gerekir ise düzenlemeler yapılır ve kayıt edilir.

3- Bilanço değerleri bölümüne girilir ve değer oluştur tuşu ile değer oluşturduktan sonra bu ekran kayıt edilir.

4- Parasal olmayan kıymetler düzenlenir. (Değer oluştur) enflasyon fark hesap kodları tanımlanır.

5- Dönembaşı bilgilerine girilir ve stok düzeltmesi için kullanılacak yöntem belirlenir. Bu ekranda kayıt edilir.

6- Var ise kanunen kabul edilmeyen giderlere ait hesaplar tanımlanır ve kayıt edilir.

7- Demirbaş modülü kullanılıyor ise Enflasyon Düzeltmesi Demirbaş modülünde yapılmalı ve Demirbaş kartlarının ait oldukları gurubun hesap kodları yazılı olmalıdır (254, 255 vb.)

8- Düzeltilecek dönemin gelir tablosu muhasebe modülüne girilerek kayıt edilir.

9- Düzeltme işlemlerine girilir ve ekrandaki sıra takip edilerek düzeltme işlemleri yapılır.

10- Enflasyon düzeltme hesabının tasfiyesi yapılır. (Değer oluştur)

11- Enflasyon kar/zarar hesabının bilançoya aktarılması işlemi yapılır.

12- YSI enflasyon kar/zarar hesabının tasfiyesi işlemi yapılır.

13- Vergi karşılıklarının yeniden hesaplaması yapılır.

14- İlgili raporlar alınır.

NOT : a. Maddelerin yukarıdaki sırada takip edilmesi gerekir.

b. Daha açıklayıcı bilgiler program içerisinden Shift+F1 tuşu ile geniş yardım ekranından elde edilebilir.

2003 yılına ait enflasyon düzeltmesi ile ilgili düzenlemeye uygun olarak ETA:Muhasebe-II programında değişiklikler yapılmıştır. Bu değişikliklere Muhasebe-II modülünü satın alarak sahip oldunuz. Yeni kullanmaya başlayan müşterilerimizin yapması gerekenler aşağıda açıklanmıştır.
 

• Enflasyon Düzeltmesi ile ilgili işlemler Muhasebe-II modülü içerisinde yer aldığı için bu modülü yeni alan müşterilerimizin öncelikli olarak çalıştıkları şirkete/şirketlere bu modülü ilave etmeleri gerekmektedir. (Çalışılan şirkete ait modüller içerisinde Muhasebe-II modülü menüde görünüyorsa bu maddenin yapılmasına gerek yoktur.) Muhasebe-II modülünü çalışılan şirkete ilave edebilmek için aşağıdaki adımlar izlenmelidir:
   
• Programın ana menüsünde iken F3-Şirket/Devir İşlemleri bölümüne girilir,

• F2-Şirket İşlemleri bölümüne girilir,

• F4-Şirket Bilgileri bölümüne girildiğinde ekrana bilgileri incelenecek şirket kodunu soran bir pencere gelir. Bu pencerede Muhasebe-II modülünün ilave edileceği şirket kodu seçilir.

• Ekrana seçilen şirkete ait genel bilgiler gelir. PgDn tuşuna basılarak ulaşılan modül bilgileri ekranında Muhasebe-II modülü "E" yapılır ve F2-KAYIT tuşuna basılır. "EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT EDİYORUM EMİN MİSİNİZ" mesajı "EVET" olarak cevaplandıktan sonra çalışılan şirkete ait daha önce kayıtlı parametrelerin görüntülendiği ekran F2-İŞLEM tuşu ile geçilir. Bu defa ekrana "MUHASEBE MODÜLÜ İLE BİRLİKTE MUHASEBE-II MODÜLÜ KULLANILACAK MI? MİKTARLI/DÖVİZLİ MUHASEBE YAPILACAK MI?" şeklinde bir mesaj gelecektir. Bu mesajın amacı, Muhasebe-II modülü enflasyon düzeltmesi ile birlikte miktarlı veya dövizli muhasebe işlemlerinin takibi amacıyla da kullanıldığından Miktarlı veya Dövizli muhasebe takibinin yapılıp yapılmayacağının belirlenmesidir. Muhasebe-II modülü bu aşamada sadece enflasyon düzeltmesi işlemleri için ilave edileceğinden bu mesaj "HAYIR" olarak cevaplanır ve şirket bilgilerinin kayıt işlemi tamamlanır.

• (Muhasebe-II modülünün ilave edileceği her şirket için bu madde tekrarlanır.)
• ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ/GENEL PARAMETRELER bölümünün alt menüsünde yer alan ekranlar tüm şirketler için ortak kullanılacak bilgi ekranlarıdır. Devlet tarafından belirlenen değerler TEFE/DÜZELTME KATSAYILARI ve YENİDEN DEĞERLEME bölümlerinde tanımlanmıştır. Bu oranlarda değişiklik yapılması enflasyon düzeltmesi ile ilgili işlemlerde hatalara yol açacağından eski yıllara ait bilgilerde değişiklik yapılmamalıdır. Bu değerler kontrol edilmeli, yeni ilave veya düzeltme işlemi yapılırsa ilgili ekranlardaki bilgiler kayıt edilmelidir.

• ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ/2004 DÜZELTME İŞLEMLERİ/ENFLASYON DÜZELTME TANIMLARI(2004) bölümünün alt menüsünde yer alan ve aşağıda gösterilen ekranlarda gerekli tanımlamalar yapılır.
• GENEL PARAMETRELER, çalışılan şirkete özel parametrelerin tanımlandığı bu ekran uygun şekilde doldurularak F2-KAYIT tuşu ile kayıt edilir.
  Uyarı: Bu ekrandaki Muhasebe Fişi Özel Kod sahası düzeltme işlemleri ile ilgili muhasebe fişlerinde ve raporlarda kullanılacağı için mutlaka tanımlanarak boş bırakılmamalı ve düzeltme işlemlerine başladıktan sonra kesinlikle değiştirilmemelidir.
  Not: Yapılan tanımlamalar kayıt edilirken belirtilen muhasebe kodları hesap planında kayıtlı değilse ekrana gelen pencere vasıtasıyla program tarafından otomatik olarak açılırlar.

• BİLANÇO DEĞERLERİ, F5-DEĞER OLUŞTURMA tuşuna basılarak Muhasebe programından düzeltme yapılacak dönem sonu itibariyle mizan değerleri bu ekrana taşınır ve F2-KAYIT tuşu ile kayıt edilir.

• KIYMETLERİN BELİRLENMESİ bölümünün alt menüsünde yer alan ve hesapların hangi kıymet grubuna girdiğinin belirlendiği ekranlar kontrol edilmeli, değişiklik yapılmasa dahi bu ekranlardaki bilgiler mutlaka F2-KAYIT tuşu ile kayıt edilmelidir. Bu ekranlardan PARASAL OLMAYAN KIYMETLER bölümünde diğerlerinden farklı olarak her hesap satırında ilgili hesaba ait enflasyon farklarının işleneceği Enflasyon Fark Muhasebe Kodu mutlaka belirtilmelidir.

• DÖNEMBAŞI BİLGİLERİ, Stok hesaplarının düzeltme şekli belirtilir. Ekrandaki bilgiler F2-KAYIT tuşu ile kayıt edilir.

• KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER, Düzeltme işlemleri yapılacak kanunen kabul edilmeyen gider hesaplarının kodları belirtilir. Ekrandaki bilgiler F2-KAYIT tuşu ile kayıt edilir.
• ETA:Demirbaş programı kullanılıyorsa ve düzeltme işlemlerinin 8, 9 ve 10'uncu adımlarında demirbaşlara ait değerlerin, demirbaş kartlarından F5-DEĞER OLUŞTURMA tuşuna basılarak aktarılması isteniyorsa ilgili demirbaş kartlarında muhasebe kodları belirtilmiş olmalıdır. Muhasebe kodu olarak 254, 255 gibi sadece kebir kodlarının tanımlı olması yeterlidir.
• Vergi Karşılıklarının Yeniden Hesaplanması ekranında F5-DEĞER OLUŞTURMA tuşuna basılarak ilgili değerlerin otomatik olarak ekrana taşınabilmesi ve enflasyon düzeltmesi sonrası gelir tablosunun alınabilmesi için enflasyon düzeltmesi yapılan döneme ait gelir tablosunun kayıtlı olması gerekmektedir.
• ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ/2004 DÜZELTME İŞLEMLERİ/ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ(2004) bölümünün alt menüsünde yer alan DÜZELTME İŞLEMLERİ ekranındaki düzeltme işlemleri işlem sırasına göre yapılmalı, her ekran F2-Kayıt tuşu ile kayıt edildikten sonra F7-MUHASEBE KAYDI tuşu ile ilgili düzeltme işlemine ait entegre muhasebe fişi oluşturulmalıdır.
• Düzeltme İşlemleri tamamlandıktan sonra ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ/2004 DÜZELTME İŞLEMLERİ/ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ(2004) bölümünün alt menüsünde yer alan ENFLASYON DÜZELTME HESABININ TASFİYESİ bölümünde F5-DEĞER OLUŞTURMA tuşuna basılarak ekrana getirilen değerler F2-KAYIT tuşu ile kayıt edildikten sonra F7-MUHASEBE KAYDI tuşu ile tasfiye işlemine ait entegre muhasebe fişi oluşturulur.
• Enflasyon Düzeltme Hesabının Tasfiye İşlemi tamamlandıktan sonra ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ/2004 DÜZELTME İŞLEMLERİ/ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ(2004) bölümünün alt menüsünde yer alan ENFLASYON KAR/ZARAR HESABININ BİLANÇOYA AKTARILMASI ve ilgili hesap kullanılıyorsa YSI ENFLASYON KAR/ZARAR HESABININ TASFİYESİ bölümünde F5-DEĞER OLUŞTURMA tuşuna basılarak ekrana getirilen değerler F2-KAYIT tuşu ile kayıt edildikten sonra F7-MUHASEBE KAYDI tuşu ile tasfiye işlemine ait entegre muhasebe fişi oluşturulur.
• Enflasyon Kar/Zarar Hesaplarının Bilançoya Aktarılması ve/veya Tasfiye İşlemi tamamlandıktan sonra ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ/2004 DÜZELTME İŞLEMLERİ/ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ(2004) bölümünün alt menüsünde yer alan VERGİ KARŞILIKLARININ YENİDEN HESAPLANMASI bölümünde F5-DEĞER OLUŞTURMA tuşuna basılarak ekrana getirilen değerler F2-KAYIT tuşu ile kayıt edildikten sonra F7-MUHASEBE KAYDI tuşu ile işleme ait entegre muhasebe fişi oluşturulur.
  
   

• ENFLASYON DÜZELTME İŞLEMLERİ/2004 DÜZELTME İŞLEMLERİ/ENFLASYON DÜZELTME RAPORLARI(2004) bölümünün alt menüsünde yer alan bölümlerden enflasyon düzeltme işlemlerine ait muhtelif raporlar alınır.
  
  Muhasebe-II modülünün kullanımı ile ilgili detaylı bilgiler ETA programlarının içerisinde Shift+F1 tuşuna basarak ulaşabileceğiniz Muhasebe-II modülüne ait genişletilmiş yardım bölümünde verilmiştir.